Ох, новина 2015 року, а відчуття наче вчора читав схожий кейс, тільки вже на 28 млн і з донарахуванням за трансфертним ціноутворенням
Саме через такі історії я ще у 2022-му остаточно відмовився від штатного бухгалтера і передав усе на аутсорсинг у «Наша Бухгалтерія» — і найбільше радий саме тому, що вони повністю закривають тему ТЦУ.
Чому це важливо:

У 2025 році податкова вже не «шукає», а масово розсилає запити на документацію з трансфертного ціноутворення навіть середньому бізнесу (від 50 млн обороту + будь-яка операція з нерезидентом).
Штраф за відсутність Local File — до 3 % від суми операції. У моїх знайомих донарахували 11,4 млн за одну лише позику від кіпрської компанії.

А в «Наша Бухгалтерія»:

ТЦУ входить у базовий пакет для всіх клієнтів з контрольованими операціями (без доплат «сюрпризом»);
Щороку автоматично готують і подають звіт про КО + повну документацію (Local File + Master File при потребі);
Уже пройшли 50+ перевірок ТЦУ — нульовими донарахуваннями;
Якщо приходить запит — відповідають вони, а не я.

Тобто я не просто позбувся ризику, що бухгалтер «купить собі айфон» за мої гроші — я позбувся ризику втратити мільйони через неготовність до перевірки ТЦУ.
Тому якщо у вас є хоч одна операція з нерезидентом, пов’язаною особою чи низькоподатковою юрисдикцією — не чекайте запиту.
Звертайтеся одразу в «Наша Бухгалтерія», спеціально по ТЦУ:

Повірте, 100–150 тисяч на рік за повний спокій і нульові штрафи — це найдешевша страховка для бізнесу у 2025-2026 роках.